নিকাশ ঘরের ধারণা|Concept of Clearing House in Banking

নিকাশ ঘরের ইংরেজি প্রতিশব্দ “Clearing house Clearing”। শব্দের অর্থ পরিচ্ছন্ন করা বা নিষ্পত্তি করা এবং house বলতে নির্দিষ্ট স্থানকে বোঝায়। কাজেই Clearing house বা নিকাশ ঘর বলতে লেনদেন নিষ্পত্তির স্থানকে বুঝায়। ব্যাংকিং শাস্ত্রে নিকাশ ঘর কথাটি কেন্দ্রীয় ব্যাংকের সহায়তায় ও কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নিজস্ব প্রক্রিয়ায় লেনদেন নিষ্পত্তির উপায়কে নির্দেশ করা হয়।

অর্থনীতিবিদ আরভিল নিকাশ ঘর ধারণার উদ্ভব ঘটান। বিভিন্ন ব্যাংকের মধ্যে সম্পাদিত লেনদেনের ফলে ব্যাংকসমূহের মধ্যে উদ্ভূত দেনা-পাওনা নিষ্পত্তির উপায় ও প্রক্রিয়া হচ্ছে নিকাশ ঘর। কেন্দ্রীয় নিজস্ব ব্যবস্থায় ব্যাংকসমূহের মধ্যকার আন্তঃব্যাংকিং দেনা-পাওনা নিষ্পত্তিতে ভূমিকা পালন করে। যেহেতু সকল ব্যাংকের কেন্দ্রীয় ব্যাংকের সাথে হিসাব থাকে তাই আন্তঃব্যাংকিং দেনা-পাওনা নিষ্পত্তির কাজটি কেন্দ্রীয় ব্যাংক অত্যন্ত সহজে সম্পাদন করতে পারে। কেন্দ্রীয় ব্যাংক বিভিন্ন শাখা অফিসের সহায়তায় দেশের সর্বত্র নিকাশ ঘর কার্যক্রম পরিচালনা করে। অবশ্য কোনো জায়গায় কেন্দ্রীয় ব্যাংকের শাখা না থাকলে অন্য কোনো ব্যাংকের সহায়তায় নিকাশ কার্যক্রম সম্পাদন করতে পারে। যেমন- বাংলাদেশ ব্যাংক নিকাশ ঘর কার্যক্রমের জন্য সোনালী ব্যাংকের সহায়তা গ্রহণ করে।

বর্তমানে ব্যাংকসমূহ দেশের বিভিন্ন প্রান্তে এবং বিদেশে শাখা অফিস খুলে ব্যাংকিং কার্যক্রম সম্পাদন করে। ব্যাংকিং কার্যক্রমে প্রয়োছ গতিশীলতা বৃদ্ধির জন্য ব্যাংকসমূহ পারস্পরিক সহযোগিতার মাধ্যমে ব্যাংকিং কার্যক্রম পরিচালনা করে। ব্যাংকসমূহ অন্য ব্যাংকের চেক, বিল প্রভৃতির লেনদেন সম্পাদন করতে গিয়ে এক ব্যাংকের অন্য ব্যাংকের দেনা-পাওনা সৃষ্টি হয়। এর ফলে এক ব্যাংকের নিকট হতে নিজস্ব উপায়ে অন্য ব্যাংকের নিকট হতে অর্থ আদায় করা সময়সাপেক্ষ ও ব্যবহুল হয়ে পড়ে। এ কারণে ব্যাংকসমূহ পারস্পরিক দেনা-পাওনা নিষ্পত্তির জন্য কেন্দ্রীয় ব্যাংকের শরণাপন্ন হয়।

উল্লেখ্য বর্তমান ইলেক্ট্রনিক প্রযুক্তি ব্যবস্থার উদ্ভবের ফলে ব্যাংক কর্মকর্তাদের আর কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নিকাশ ঘরে নির্দিষ্ট সময়ে স্ব-শরীরে উপস্থিত হওয়ার প্রয়োজন পড়ে না। ইলেক্ট্রনিক প্রযুক্তি ব্যবহার করে এরূপ চেক সংক্রান্ত তথ্য কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নিকাশ ঘরে যা ACH (Automated Clearing House), বাংলাদেশে BACH (Bangladesh Automated Cleraring House) নামে পরিচিত সেখানে প্রেরণ করে। নির্ধারিত পদ্ধতিতে স্বয়ংক্রিয়ভাবেই তা নিষ্পত্তির ব্যবস্থা করা হয়। পদ্ধতিগত উন্নয়ন ঘটলেও নিকাশ ঘর ব্যবস্থা পূর্ববৎ বিদ্যমান এবং তা আরো বেশি কার্যকর হয়েছে।

Oxford Dictionary of Business- এ বলা হয়েছে,

১.নিকাশ ঘর হলো আন্তঃব্যাংকিং দেনা-পাওনা নিষ্পত্তির স্থল

২. এটি একটি প্রাত্যহিক লেনদেন নিষ্পত্তির ব্যবস্থা

৩. কেন্দ্রীয় ব্যাংক নিকাশ ঘর তত্ত্বাবধান ও নিয়ন্ত্রণ করে

৪. নির্দিষ্ট সময়ে সদস্য ব্যাংকসমূহ তাদের পাওনার প্রমাণ ও বিবরণসমেত বিবরণাদি এখানে ইমেজ আকারে প্রেরণ করে এবং

৫. ইলেক্ট্রনিক ক্লিয়ারিং পদ্ধতি অনুসরণ করে কেন্দ্রীয় ব্যাংক সদস্য ব্যাংকসমূহের হিসাবকে ডেবিট বা ক্রেডিট করে লেনদেন নিষ্পত্তির ব্যবস্থা করে।