ব্যাংক আগামের ধারণা
বাণিজ্যিক ব্যাংক মুনাফা অর্জনের জন্য তার সংগৃহীত তহবিল বিভিন্ন খাতে বিনিয়োগ করে। জরিপে জানা যায়, বাণিজ্যিক ব্যাংক তার সংগৃহীত তহবিলের ৬০% থেকে ৭০% আগাম হিসেবে প্রদান করে। বাণিজ্যিক ব্যাংক যেসকল খাতে সাধারণত অগ্রিম হিসেবে প্রদান করে সে খাতগুলো নিম্নে সংক্ষেপে আলোচনা করা হলো:
ধার (Loan)
ব্যাংক স্থাবর সম্পত্তি বা ঋণপত্র জামানত হিসেবে বন্ধক রেখে নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য ঋণ হিসাব খুলে যে অগ্রিম মঞ্জুর করে তাকে ধার বলে। ঋণগ্রহীতা এরূপ অগ্রিম চেকের মাধ্যমে এককালীন বা প্রয়োজন অনুযায়ী বিভিন্ন সময়ে উত্তোলন করতে পারে। এরূপ ঋণের সুদের হার বেশি এবং ঋণ হিসাবে স্থানান্তরের পর হতেই সুদ ধার্য শুরু হয়।
বর্তমান কালে দীর্ঘমেয়াদি ও মধ্যমেয়াদি ঋণ ধার হিসেবে পরিচিত এরূপ ঋণের ক্ষেত্রে মঞ্জুরিকৃত ঋণের উপর সুদ দিতে হয়। ধার সম্পর্কে প্রফেসর ভার্শনী বলেন,
ধার ব্যবস্থার অধীনে ঋণ নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে মেয়াদের জন্য প্রদান করা হয়। সাধারণত ধার কিস্তিতে পরিশোধযোগ্য।
ধারের বৈশিষ্ট্য|Features of loan
১. পৃথক ঋণ হিসাব খুলে এরূপ ঋণ বা ধার মঞ্জুর করা হয়।
২. চলতি হিসাবের মাধ্যমে ধার প্রদান করা হয়। স্থাবর বা ঋণপত্র জামানত হিসেবে রেখে ঋণ মঞ্জুর করা হয়।
৩. মঞ্জুরিকৃত ঋণের টাকা ঋণগ্রহীতা চেকের মাধ্যমে এককালীন বা প্রয়োজন অনুসারে বিভিন্ন সময়ে উত্তোল পারে।
৫. এরূপ ঋণের উপর সুদের হার বেশি।
৬. মঞ্জুরিকৃত ঋণের উপর সুদ প্রদান করতে হয়।
৭. এরূপ ঋণের অর্থ এককালীন পরিশোধ করতে হয়।
৮. ঋণের অর্থ পরিশোধের পরই এ ঋণ হিসাব বন্ধ হয়ে যায়।
ধারের সুবিধা | Advantages of loan
১. ঋণগ্রহীতা এরূপ ঋণ এককালীন বা প্রয়োজন অনুযায়ী বিভিন্ন সময়ে চেকের মাধ্যমে উত্তোলন করতে পারে।
২. এরূপ ঋণ সরবরাহের ক্ষেত্রে ব্যাংকের খরচ অপেক্ষাকৃত কম।
৩. অন্যান্য ঋণের তুলনায় এরূপ ঋণের সুদ হার কম।
৪. জনগণ সহজে এরূপ ঋণ সংগ্রহ করতে পারে।
৫. উপযুক্ত জামানতের বিপরীতে ঋণ প্রদান করা হয়, বিধায় ব্যাংক ঋণের টাকা আদায়ে নিশ্চিত থাকতে পারে।
৬. এরূপ ঋণের ক্ষেত্রে নির্দিষ্ট সময় অন্তর অন্তর মূল্যায়নের ব্যবস্থা থাকে বিধায় খেলাপি ঋণ শনাক্তকরণ ও তাদের বিরুদ্ধে ব্যবস্থা নেওয়া যায়।
৭. ব্যক্তিগত ভোগ ও গৃহস্থালির উদ্দেশ্য ও ঋণ করা যায়।
ধারের অসুবিধা | Disadvantages of Loan
১. জামানতের বিপরীতে এরূপ ঋণ মঞ্জুর করা হয়, বিধায় অনেকে উপযুক্ত জামানতের অভাবে ঋণ গ্রহণ করতে পারে না।
২. গৃহীত ঋণ একসাথে পরিশোধ করতে হয়, বিধায় অনেক সময় ঋণগ্রহীতার পক্ষে ঋণ পরিশোধ করা কষ্টসাধ্য হয়ে পড়ে।
৩ . এরূপ ঋণের ক্ষেত্রে অব্যবহৃত ঋণের উপরও সুদ প্রদান করতে হয়।
৪. গৃহীত ঋণের টাকা কোন উদ্দেশ্যে কীভাবে ব্যবহার করছে তা তদারকি করা ব্যাংকের পক্ষে সম্ভব হয় না।
৫. এরূপ ঋণ পরিশোধের ব্যাপারে ব্যাংকের বেশি কড়াকড়ি থাকে।
নগদ ঋণ (Cash credit)
বাণিজ্যিক ব্যাংক ব্যবসায়ীদের পণ্য বন্ধক রেখে যে ঋণ মঞ্জুর করে তাকে নগদ ঋণ বলে। এরূপ ঋণ মক্কেলের চলতি হিসাবের মাধ্যমে বা Cash credit account খুলে উক্ত হিসাবের মাধ্যমে প্রদান করা হয়। ঋণগ্রহীতা নির্দিষ্ট সময় পর্যন্ত বার বার এ ধরনের টাকা উত্তোলন করতে পারে। তবে ঋণগ্রহীতা মঞ্জুরিকৃত ঋণের যে পরিমাণ ঋণ হিসেবে ব্যবহার করবে কেবল তার উপর সুদ প্রদান করবে।
নগদ ঋণ সম্পর্কে প্রফেসর ভার্শনী বলেন, এরুপ ঋণদান পদ্ধতির আওতায় ব্যাংক মক্কেলের নগদ ঋণ গ্রহণের সর্বোচ্চ সীমা নির্দিষ্ট করে দেয়, সেই সীমা পর্যন্ত মক্কেল দৃশ্যমান কোনো সম্পত্তি বন্ধক বা নিশ্চয়তার বিপক্ষে ঋণ গ্রহণ করতে পারে। ব্যাংক সাধারণত গ্রাহককে এ ধরনের ঋণ প্রদান করে না। সাধারণত যেসকল মক্কেলের সততা ও বিশ্বস্ততা আছে কেবলমাত্র তাদের নগদ ঋণ প্রদান করে। এরূপ ঋণগ্রহীতা মঞ্জুরিকৃত ঋণের টাকা এককালীন বা আংশিকভাবে উত্তোলন করতে পারে। এক্ষেত্রে শুধু উত্তোলিত বা ব্যবহারকৃত টাকার উপর সুদ দিতে হয়।
নগদ ঋণের বৈশিষ্ট্য|Features of cash credit
১. ব্যাংক সাধারণত চলতি হিসাবের মাধ্যমে এরূপ ঋণ প্রদান করে থাকে।
২. দৃশ্যমান উপযুক্ত জামানতের বিপরীতে এরূপ ঋণ প্রদান করা হয়।
৩. গ্রাহকের চলতি হিসাবে মঞ্জুরিকৃত ঋণের টাকা জমা করা হয় এবং গ্রাহক চেকের মাধ্যমে উক্ত টাকা উত্তোলন করতে পারে।
৪. দীর্ঘ মেয়াদে এরূপ ঋণ প্রদান করা হয়।
৫. ব্যাংক কেবল মাত্র উত্তোলিত বা ব্যবহার অর্থের উপর সুদ ধার্য করে।
৬. এরূপ ঋণের অর্থ কিস্তিতে কিংবা একসাথে পরিশোধ করা যায়।
৭. ব্যবসায়ী বিশেষ করে যাদের সততা ও বিশ্বস্ততা আছে তাদেরকে এ ঋণ প্রদান করা হয়।
নগদ ঋণের সুবিধা|Advantage of cash credit
১. এরূপ ঋণ প্রদানের মাধ্যমে ব্যাংকের আয় বৃদ্ধি পায়।
২. ঋণগ্রহীতা এরূপ ঋণের টাকা এককালীন বা কিস্তিতে পরিশোধের সুযোগ পায়। নগদ ঋণের ক্ষেত্রে কেবল উত্তোলিত বা ব্যবহারকৃত ঋণের উপর সুদ প্রদান করতে হয়।
৩. ব্যবসায়ী প্রতিষ্ঠানের পণ্য বন্ধক রেখে এরূপ ঋণ গ্রহণ করা যায়৷
৫. ঋণ গ্রহীতা মঞ্জুরিকৃত ঋণের সবটুকু বা আংশিক তুলে নিতে পারে।
৬. এরূপ ঋণ প্রদানের মাধ্যমে সৎ ও বিশ্বাসী ব্যবসায়ীদের সাথে ব্যাংকের সুসম্পর্ক গড়ে ওঠে।
নগদ ঋণের অসুবিধা| Disadvantages of cash credit
১. উপযুক্ত ও দৃশ্যমান জামানত ছাড়া এরূপ ঋণ প্রদান করা হয় না।
২. এরূপ ঋণের ক্ষেত্রে সর্বোচ্চ সীমারেখা নির্ধারিত থাকে, বিধায় মক্কেল প্রয়োজনের সময় অতিরিক্ত ঋণ গ্রহণ করতে পারে না।
৩. এরূপ অগ্রিমের হিসাব সংরক্ষণ করা ব্যাংকের পক্ষে কঠিন হয়ে পড়ে। কারণ অগ্রিমের জন্য সুদ নির্ণয়, জামানত ফেরত ও সংরক্ষণ করা বেশ কষ্টসাধ্য বিষয়।
৪. সাধারণ জনগণ এরূপ ঋণ নিতে পারে না।
৫. এরূপ ঋণের জন্য ব্যাংকের পরিচালনা ব্যয় বেশি।
৬. এরূপ ঋণ দীর্ঘ ও মধ্যম মেয়াদি ঋণের চাহিদা মেটাতে পারে না।
জমাতিরিক্ত ঋণ (Bank overdraft)
ব্যাংক আমানতকারীর চলতি হিসাবে জামাকৃত অর্থের অতিরিক্ত কোনো নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ উত্তোলনের সুযোগ প্রদান করলে তাকে জমাতিরিক্ত ঋণ বলে। এরূপ ঋণ সাধারণত ব্যক্তিক জামানতের বিপরীতে প্রদান করা হয়। তবে ক্ষেত্রবিশেষে শেয়ার, ঋণপত্র, স্বর্ণ ইত্যাদির বিপক্ষে প্রদান করা হয়ে থাকে। আবার সীমিত ক্ষেত্রে কথক বা জামানত ছাড়াও এরূপ ঋণ মঞ্জুর করা হয়। জমাতিরিক্ত ঋণের টাকা পরিশোধ না হওয়া পর্যন্ত এর উপর সুদ প্রদান করতে হয়। তবে শুধুমাত্র উত্তোলিত টাকার উপর সুদ প্রদান করতে হয়। এরূপ ঋণ স্বল্প সময়ের জন্য প্রদান করা হয়। ব্যবসায়ীরা সাধারণত ঋণ অপেক্ষা জামাতিরিক্ত ঋণ বেশি পছন্দ করে।
জমাতিরিক্ত ঋণের বৈশিষ্ট্য|Features of Bank overdraft
১. এ জাতীয় ঋণ ব্যক্তিক জামানতের বিপক্ষে প্রদান করা হয়।
২. ব্যাংক সাধারণত চলতি হিসাবের মাধ্যমে এ জাতীয় ঋণ প্রদান করে।
৩. এ জাতীয় ঋণের ক্ষেত্রে ব্যাংক চলতি হিসাবে জমাকৃত অর্থের অতিরিক্ত উত্তোলনের সুযোগ দেয়। তবে অতিরিক্ত অর্থের সীমারেখা নির্দিষ্ট থাকে।
৪. চাহিবামাত্র এর রূপ ঋণের অর্থ ফেরত দিতে গ্রাহক বাধ্য থাকে।
৫. এরূপ ঋণের টাকা এককালীন বা আংশিক পরিশোধ করা যায়।
৬. এরূপ ঋণ ব্যবসায়ীরা বেশি পছন্দ করে।
জমাতিরিক্ত ঋণের সুবিধা|Advantages of bank overdraft
১. এ জাতীয় ঋণ ব্যবসায়ীদের স্বল্পমেয়াদি অর্থের প্রয়োজন মেটায়।
২. শুধু উত্তোলিত অর্থের উপর সুদ প্রদান করতে হয়।
৩. ঋণগ্রহীতা সুবিধামতো ঋণের অর্থ পরিশোধ করতে পারে।
৪. এ জাতীয় ঋণের টাকা এককালীন বা আংশিক উঠানো যায়।
৫. বাণিজ্য সম্প্রসারণে এ জাতীয় ঋণ সাহায্য করে।
জমাতিরিক্ত ঋণের অসুবিধা|Disadvantages of bank overdraft
১. চলতি হিসাব ব্যতীত অন্য কোনো হিসাবের মাধ্যমে এ জাতীয় ঋণ দেওয়া হয় না।
২. ব্যবসায়ী ছাড়া সাধারণ জনগণকে এ জাতীয় ঋণ প্রদান করা হয় না।
৩. দীর্ঘ মেয়াদে প্রয়োজনে এ জাতীয় ঋণ উপযুক্ত।
৪. উপযুক্ত জামানত ছাড়া এ জাতীয় ঋণ মঞ্জুর করা হয় না।
